香港 2006 - 金融财务

香港实行接受存款机构三级制：分别是持牌银行、有限制牌照银行及接受存款公司。根据《银行业条例》，这三类机构统称为认可机构。香港金融管理局是这三类认可机构的发牌机关。

只有持牌银行才可从事全面的银行业务，特别是往来与储蓄帐户业务，以及接受不限数额及存款期的存款。有限制牌照银行可接受 50 万元或以上的存款，存款期不限。接受存款公司只可接受十万元或以上的存款，最初的存款期至少为三个月。不少接受存款公司都是由持牌银行拥有或与持牌银行有联系。

香港是国际银行中心，汇聚了世界各地的银行机构。在二零零六年十二月，香港共有 138 家持牌银行、 31 家有限制牌照银行及 33 家接受存款公司，处理包括来自 30 个国家的银行业务。这 202 家认可机构合共经营 1 307 家本地分行，组成庞大网络。此外，境外银行在香港设立的代表办事处有 84 家。

截至二零零六年年底，全港所有认可机构的客户存款总额为 47 , 660 亿元，批出的贷款与垫款总额为 24 , 680 亿元，而所有认可机构合共的资产总额则达 83 , 070 亿元。

香港银行同业支付系统是十分完善的即时支付结算系统。在一九九六年推出的港元即时支付结算系统属单层结算架构，根据这个系统，所有银行一律在金管局设有结算帐户，一切支付交易均以即时结算方式在金管局结算帐户过帐。银行可利用所持有的外汇基金票据及债券，与金管局签订即日回购协议，获取即日流动资金。

美元即时支付结算系统和欧元即时支付结算系统亦分别自二零零零年及二零零三年起投入运作，让使用者即时以这些货币结算交易，从而减低或消除时差引致的结算风险。通过这三个即时支付结算系统的联网安排，港元／美元／欧元外汇交易可以同步交收的方式结算。

债务工具中央结算系统于一九九零年设立，由金管局负责管理，为外汇基金票据及债券，以及私营机构发行的债务证券提供结算和托管服务。这个系统除接受港元债务工具外，也接受外币债务工具。债务工具中央结算系统与银行同业支付系统已全面连结，并已经与欧洲结算系统及明讯结算系统等国际中央证券存管机构联网，让海外投资者也可以买卖债务工具中央结算系统内的证券。此外，债务工具中央结算系统已经与中国、澳洲、新西兰和大韩民国的地区中央证券存管机构联网。

通过与香港三个即时支付结算系统建立的直接联系，债务工具中央结算系统让系统成员能就港元、美元及欧元证券实现货银两讫结算，从而提高结算效率，并消除结算风险。这个联网安排也有助即日回购协议自动进行，为即时支付结算系统的参与者提供即日流动资金。

《结算及交收系统条例》于二零零四年十一月生效。该条例授权金融管理专员指定和监察对香港的货币或金融稳定性，或对香港发挥作为国际金融中心的功能有重要性的结算及交收系统。已指定的结算及交收系统共有五个，分别为债务工具中央结算系统、港元结算所自动转帐系统、持续联系结算及交收系统、美元结算所自动转帐系统，以及欧元结算所自动转帐系统。这些系统已各自获发终局性证明书。这些证明书为通过有关指定系统进行的交易的交收终局性，提供法定支持。金管局认为所有指定系统均持续符合《结算及交收系统条例》。

金管局于一九九三年四月成立。《 1992 年外汇基金 ( 修订 ) 条例》就金管局的设立作出规定。

金管局的政策目标包括：在联系汇率制度的架构内，通过外汇基金的稳健管理、货币政策操作及其他适当措施，维持货币稳定；通过规管银行业务和接受存款业务，以及监管认可机构，促进银行体系的安全和稳定；以及促进金融体系 ( 尤其是支付和结算安排 ) 的效率、健全性与发展。

金管局是香港特区政府架构中的重要组成部分，但无须按照公务员聘用条件招聘职员，从而吸引具备适当经验及金融知识的专才。金管局的职员薪酬及营运经费，直接由外汇基金而非从政府一般收入支付。金管局须向财政司司长负责，而外汇基金谘询委员会则就外汇基金管理事宜向财政司司长提供意见。

金管局就政策事宜定期谘询银行业务谘询委员会和接受存款公司谘询委员会。这两个谘询委员会都是根据《银行业条例》成立，由财政司司长担任主席，成员来自银行业及其他有关专业。

《银行业条例》为监管香港银行业提供法律架构。根据《银行业条例》，金管局是发牌机关，负责向所有认可机构发给和撤销认可资格，并负责批准和撤销货币经纪核准牌照。金管局致力使香港的监管制度完全符合国际标准。金管局的目标是制定审慎的监管制度，一方面维持银行体系的整体稳定与有效运作，另一方面则提供适当空间让认可机构灵活作出商业决定。香港的银行业监管制度完全符合巴塞尔银行监管委员会颁布的《有效监管银行业的主要原则》。

金管局的监管政策采用 “ 持续监管 ” 模式，通过多种不同的方法，包括现场审查、非现场审查、审慎监管会议、与外聘审计师合作，以及与董事会成员会面等，持续监管认可机构。自二零零零年开始，金管局对所有认可机构推行以风险为本的监管制度。这套制度侧重于评估认可机构涉及的各类风险的风险管理系统，以及内部风险控制措施的质素。金管局对认可机构进行现场审查时，一般会集中于风险较高的环节。此外，作为于二零零七年一月一日推出的新资本充足架构的部分措施，金管局根据其以风险为本的监管模式，制订详细和严格的评估架构，以助厘定个别在本地成立为法团的认可机构的最低资本充足比率要求及监管优先次序，并按情况评估其内部资本评估的成效。

在国际层面，金管局继续积极促进香港与区内各中央银行的合作，这方面的工作主要通过参与东亚及太平洋地区中央银行会议 ^{注四} 进行。这个会议的活动包括监管事项的联络和合作、金融市场和基础设施的发展，以及中央银行运作的各个范畴。金管局继续参与各个地区及国际银行监管组织。

为符合有关严格遵照国际规管标准的政策，金管局已按照巴塞尔银行监管委员会建议的要求和时间表，在二零零七年一月一日为所有在本地成立为法团的认可机构推出资本充足架构 ( 一般称为《资本协定二》 ) 。金融管理专员已根据《银行业条例》制订《银行业 ( 资本 ) 规则》及《银行业 ( 披露 ) 规则》，使资本充足及披露规定与巴塞尔委员会的建议一致。

金管局已采取多项措施，以进一步加强有关防止清洗黑钱及恐怖分子筹资活动的规管架构。金管局在二零零六年六月成立业界工作小组，以推动这方面的业界标准及最佳做法，并在二零零六年十一月进一步修订其就《防止清洗黑钱活动指引》发出的《补充文件》，以实施有关电汇的最新国际标准。

金管局与证监会继续紧密合作，以确保银行和非银行金融中介机构在证券规管制度下受到一致的规管措施规限。年内，金管局与证监会首次联手对一家注册机构的三名现时及前有关的人士采取纪律处分。金管局亦对一名有关人士采取纪律处分，并建议证监会就另一个案对一名前有关人士采取纪律处分。由于年内完成了程序改善工作，并已扩充资源，因此，金管局能够更有效率地根据证券规管制度进行调查及纪律覆检。

金管局继续改善银行业的基础设施，以进一步加强银行体系的稳定。在金管局的协助下，香港存款保障委员会已完成所有准备工作，并于二零零六年九月二十五日推出存款保障计划。由该日起，若有银行倒闭，合资格存款人有权获得最高为十万元的赔偿。

金管局继续加强其监管架构，为香港网上银行的发展提供更安全和稳定的环境。二零零六年，香港银行业的网上银行服务日趋普及。年内，个人网上银行户口和工商企业网上银行户口分别增至约 380 万个和 234 000 个，增幅分别为 15 % 和 44 % 。为确保网上银行的运作环境安全，香港是先进金融市场中率先规定经网上银行进行的高风险交易须双重认证的地区之一。自二零零五年五月推出双重认证以来，已有 30 家认可机构采用这功能，并有约 140 万名客户 ( 较二零零五年年底增加 49 % ) 登记使用这类服务。在国际合作方面，金管局在二零零六年四月主办国际资讯科技监管会议，让来自 15 个主要金融市场的银行监管机构分享他们在网上银行监管及科技风险管理方面的经验。

自二零零五年十一月起，金管局一直与银行业合作，确保为香港可能爆发疫症作高度准备。金管局成立了一支涉及八家主要银行的业界专责小组，以监察禽流感在本港及全球的最新发展，并检讨持续业务运作规划的做法。年内，金管局亦就主要认可机构为可能爆发疫症作出的持续业务规划是否准备就绪进行专题考核，并向这些机构发出进一步指引。二零零六年六月，金管局在其季报刊登一篇有关爆发疫症的文章，讨论金管局在爆发疫症时可能会作出监管回应，而不会加强规管。金管局继续与其他主要金融市场的银行监管机构合作改善该架构，以提高在紧急情况下跨境沟通的效率。

金管局的职能之一，是促进和鼓励认可机构维持正当操守标准，并实行良好稳妥的业务常规，而这主要是藉《银行营运守则》执行。《银行营运守则》是由业界组织发出，并获金管局认可。守则列出认可机构与个人客户进行交易时必须遵守的最低标准，由业界组织成立的银行营运守则委员会会不时予以检讨。