香港 2006 - 金融財務

香港實行接受存款機構三級制：分別是持牌銀行、有限制牌照銀行及接受存款公司。根據《銀行業條例》，這三類機構統稱為認可機構。香港金融管理局是這三類認可機構的發牌機關。

只有持牌銀行才可從事全面的銀行業務，特別是往來與儲蓄帳戶業務，以及接受不限數額及存款期的存款。有限制牌照銀行可接受 50 萬元或以上的存款，存款期不限。接受存款公司只可接受十萬元或以上的存款，最初的存款期至少為三個月。不少接受存款公司都是由持牌銀行擁有或與持牌銀行有聯繫。

香港是國際銀行中心，匯聚了世界各地的銀行機構。在二零零六年十二月，香港共有 138 家持牌銀行、 31 家有限制牌照銀行及 33 家接受存款公司，處理包括來自 30 個國家的銀行業務。這 202 家認可機構合共經營 1 307 家本地分行，組成龐大網絡。此外，境外銀行在香港設立的代表辦事處有 84 家。

截至二零零六年年底，全港所有認可機構的客戶存款總額為 47 , 660 億元，批出的貸款與墊款總額為 24 , 680 億元，而所有認可機構合共的資產總額則達 83 , 070 億元。

香港銀行同業支付系統是十分完善的即時支付結算系統。在一九九六年推出的港元即時支付結算系統屬單層結算架構，根據這個系統，所有銀行一律在金管局設有結算帳戶，一切支付交易均以即時結算方式在金管局結算帳戶過帳。銀行可利用所持有的外匯基金票據及債券，與金管局簽訂即日回購協議，獲取即日流動資金。

美元即時支付結算系統和歐元即時支付結算系統亦分別自二零零零年及二零零三年起投入運作，讓使用者即時以這些貨幣結算交易，從而減低或消除時差引致的結算風險。通過這三個即時支付結算系統的聯網安排，港元／美元／歐元外匯交易可以同步交收的方式結算。

債務工具中央結算系統於一九九零年設立，由金管局負責管理，為外匯基金票據及債券，以及私營機構發行的債務證券提供結算和託管服務。這個系統除接受港元債務工具外，也接受外幣債務工具。債務工具中央結算系統與銀行同業支付系統已全面連結，並已經與歐洲結算系統及明訊結算系統等國際中央證券存管機構聯網，讓海外投資者也可以買賣債務工具中央結算系統內的證券。此外，債務工具中央結算系統已經與中國、澳洲、新西蘭和大韓民國的地區中央證券存管機構聯網。

通過與香港三個即時支付結算系統建立的直接聯繫，債務工具中央結算系統讓系統成員能就港元、美元及歐元證券實現貨銀兩訖結算，從而提高結算效率，並消除結算風險。這個聯網安排也有助即日回購協議自動進行，為即時支付結算系統的參與者提供即日流動資金。

《結算及交收系統條例》於二零零四年十一月生效。該條例授權金融管理專員指定和監察對香港的貨幣或金融穩定性，或對香港發揮作為國際金融中心的功能有重要性的結算及交收系統。已指定的結算及交收系統共有五個，分別為債務工具中央結算系統、港元結算所自動轉帳系統、持續聯繫結算及交收系統、美元結算所自動轉帳系統，以及歐元結算所自動轉帳系統。這些系統已各自獲發終局性證明書。這些證明書為通過有關指定系統進行的交易的交收終局性，提供法定支持。金管局認為所有指定系統均持續符合《結算及交收系統條例》。

金管局於一九九三年四月成立。《 1992 年外匯基金 ( 修訂 ) 條例》就金管局的設立作出規定。

金管局的政策目標包括：在聯繫匯率制度的架構內，通過外匯基金的穩健管理、貨幣政策操作及其他適當措施，維持貨幣穩定；通過規管銀行業務和接受存款業務，以及監管認可機構，促進銀行體系的安全和穩定；以及促進金融體系 ( 尤其是支付和結算安排 ) 的效率、健全性與發展。

金管局是香港特區政府架構中的重要組成部分，但無須按照公務員聘用條件招聘職員，從而吸引具備適當經驗及金融知識的專才。金管局的職員薪酬及營運經費，直接由外匯基金而非從政府一般收入支付。金管局須向財政司司長負責，而外匯基金諮詢委員會則就外匯基金管理事宜向財政司司長提供意見。

金管局就政策事宜定期諮詢銀行業務諮詢委員會和接受存款公司諮詢委員會。這兩個諮詢委員會都是根據《銀行業條例》成立，由財政司司長擔任主席，成員來自銀行業及其他有關專業。

《銀行業條例》為監管香港銀行業提供法律架構。根據《銀行業條例》，金管局是發牌機關，負責向所有認可機構發給和撤銷認可資格，並負責批准和撤銷貨幣經紀核准牌照。金管局致力使香港的監管制度完全符合國際標準。金管局的目標是制定審慎的監管制度，一方面維持銀行體系的整體穩定與有效運作，另一方面則提供適當空間讓認可機構靈活作出商業決定。香港的銀行業監管制度完全符合巴塞爾銀行監管委員會頒布的《有效監管銀行業的主要原則》。

金管局的監管政策採用 “ 持續監管 ” 模式，通過多種不同的方法，包括現場審查、非現場審查、審慎監管會議、與外聘審計師合作，以及與董事會成員會面等，持續監管認可機構。自二零零零年開始，金管局對所有認可機構推行以風險為本的監管制度。這套制度側重於評估認可機構涉及的各類風險的風險管理系統，以及內部風險控制措施的質素。金管局對認可機構進行現場審查時，一般會集中於風險較高的環節。此外，作為於二零零七年一月一日推出的新資本充足架構的部分措施，金管局根據其以風險為本的監管模式，制訂詳細和嚴格的評估架構，以助釐定個別在本地成立為法團的認可機構的最低資本充足比率要求及監管優先次序，並按情況評估其內部資本評估的成效。

在國際層面，金管局繼續積極促進香港與區內各中央銀行的合作，這方面的工作主要通過參與東亞及太平洋地區中央銀行會議 ^{註四} 進行。這個會議的活動包括監管事項的聯絡和合作、金融市場和基礎設施的發展，以及中央銀行運作的各個範疇。金管局繼續參與各個地區及國際銀行監管組織。

為符合有關嚴格遵照國際規管標準的政策，金管局已按照巴塞爾銀行監管委員會建議的要求和時間表，在二零零七年一月一日為所有在本地成立為法團的認可機構推出資本充足架構 ( 一般稱為《資本協定二》 ) 。金融管理專員已根據《銀行業條例》制訂《銀行業 ( 資本 ) 規則》及《銀行業 ( 披露 ) 規則》，使資本充足及披露規定與巴塞爾委員會的建議一致。

金管局已採取多項措施，以進一步加強有關防止清洗黑錢及恐怖分子籌資活動的規管架構。金管局在二零零六年六月成立業界工作小組，以推動這方面的業界標準及最佳做法，並在二零零六年十一月進一步修訂其就《防止清洗黑錢活動指引》發出的《補充文件》，以實施有關電匯的最新國際標準。

金管局與證監會繼續緊密合作，以確保銀行和非銀行金融中介機構在證券規管制度下受到一致的規管措施規限。年內，金管局與證監會首次聯手對一家註冊機構的三名現時及前有關的人士採取紀律處分。金管局亦對一名有關人士採取紀律處分，並建議證監會就另一個案對一名前有關人士採取紀律處分。由於年內完成了程序改善工作，並已擴充資源，因此，金管局能夠更有效率地根據證券規管制度進行調查及紀律覆檢。

金管局繼續改善銀行業的基礎設施，以進一步加強銀行體系的穩定。在金管局的協助下，香港存款保障委員會已完成所有準備工作，並於二零零六年九月二十五日推出存款保障計劃。由該日起，若有銀行倒閉，合資格存款人有權獲得最高為十萬元的賠償。

金管局繼續加強其監管架構，為香港網上銀行的發展提供更安全和穩定的環境。二零零六年，香港銀行業的網上銀行服務日趨普及。年內，個人網上銀行戶口和工商企業網上銀行戶口分別增至約 380 萬個和 234 000 個，增幅分別為 15 % 和 44 % 。為確保網上銀行的運作環境安全，香港是先進金融市場中率先規定經網上銀行進行的高風險交易須雙重認證的地區之一。自二零零五年五月推出雙重認證以來，已有 30 家認可機構採用這功能，並有約 140 萬名客戶 ( 較二零零五年年底增加 49 % ) 登記使用這類服務。在國際合作方面，金管局在二零零六年四月主辦國際資訊科技監管會議，讓來自 15 個主要金融市場的銀行監管機構分享他們在網上銀行監管及科技風險管理方面的經驗。

自二零零五年十一月起，金管局一直與銀行業合作，確保為香港可能爆發疫症作高度準備。金管局成立了一支涉及八家主要銀行的業界專責小組，以監察禽流感在本港及全球的最新發展，並檢討持續業務運作規劃的做法。年內，金管局亦就主要認可機構為可能爆發疫症作出的持續業務規劃是否準備就緒進行專題考核，並向這些機構發出進一步指引。二零零六年六月，金管局在其季報刊登一篇有關爆發疫症的文章，討論金管局在爆發疫症時可能會作出監管回應，而不會加強規管。金管局繼續與其他主要金融市場的銀行監管機構合作改善該架構，以提高在緊急情況下跨境溝通的效率。

金管局的職能之一，是促進和鼓勵認可機構維持正當操守標準，並實行良好穩妥的業務常規，而這主要是藉《銀行營運守則》執行。《銀行營運守則》是由業界組織發出，並獲金管局認可。守則列出認可機構與個人客戶進行交易時必須遵守的最低標準，由業界組織成立的銀行營運守則委員會會不時予以檢討。